Закон Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей»

Данный закон (вступил в силу 25.11.2014 г.) принят с целью уменьшения уровня коррупции, а также для обеспечения прозрачности предоставления административных услуг. Действие закона касается всех юридических лиц, а также государственных органов, в компетенцию которых входит государственная регистрация юридических лиц и мониторинг предоставляемых в процессе регистрации и в соответствие с законодательством сведений. 

Законом предусматриваются, в частности, следующие изменения:

1)      Вводится понятие «конечный выгодополучатель юридического лица». Им является физическое лицо, которое, независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияния на управление и хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц.

      Решающее влияние может осуществляться, например, путем прямого или опосредовательного владения одним лицом доли в размере 25 или более процентов уставного капитала или права голоса в юридическом лице.

2)  Предприятия (кроме государственных и коммунальных) обязаны устанавливать своего конечного выгодополучателя и предоставлять государственному регистратору следующую информацию: 

      - о конечном выгополучателе юридического лица (в объеме аналогичном объему информации об основателях юридического лица);

      - о структуре собственности основателей (юридических лиц), которая позволяет установить физических лиц собственников существенной части этих юридических лиц.

      Доступ к информации про конечных выгодополучателей станет открытым для всех физических, юридических лиц, а также, для органов государственной власти.

3)   Несоответствие сведений о конечном выгодополучателе сведениям предоставленным государственному регистратору является основанием для отказа в проведении государственной регистрации.

4)   Непредоставление или предоставление заведомо ложной информации о конечном выгодополучателе  влечет административную ответственность руководителя юридического лица в виде штрафа (от трехсот до пятисот необлагаемых минимумов доходов граждан).

5)   Юридические лица, зарегистрированные до вступления данного закона в силу, обязаны предоставить сведения о конечном выгодополучателе на протяжении шести месяцев после вступления закона в силу. 

Вывод:

            Уже зарегистрированным юридическим лицам в течение шести месяцев  (до 25.05.2015 г.) необходимо предоставить государственному регистратору сведения о конечном выгогдополучателе.